Clube do Pai Rico
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Minhas opções viraram pó, como proceder em relação ao Imposto de Renda ?

Pergunta:

Ola, estou com uma duvida sobre Imposto de Renda nas opções, uma opção que virou pó eu posso abater do lucro com operações em opções?

Grata, Meire

Resposta:

Bom dia Meire,

Pode sim, afinal de contas, você teve prejuízo com elas. Não ? 😉

A ideia é bem simples: veja quanto pagou pelas opções que micaram e quanto gastou de corretagem. Este valor (a soma dos dois) pode ser abatido do resultado mês. Mas lembre-se … operações normais devem ser somadas com operações normais e daytrades com daytrades … Ok ? 🙂

Ainda em relação à tua dúvida, existem duas “linhas de pensamento”. Em relação ao quê ? A como esta operação deve ser encerrada …

Por exemplo: ela é encerrada ao deixarmos a opção virar pó, e consequentemente sumir de nossa carteira após o dia do vencimento ? Ou para podermos considerar como finalizada precisamos realizar a venda dela a qualquer custo, pelo preço que for possível, até o vencimento ?

Acredite, tem muita gente que acha que a operação só será considerada encerrada, por parte da Receita, se houver uma operação de compra e uma de venda. E não tiro a razão de quem pensa desta forma … Devemos ser extremamente cuidados neste assunto. 😀

Mas … devido às características do mercado de opções … encerrar uma operação por “vias diretas” (através da venda) não é necessário, tampouco pode ser “possível” de ser feito em alguns casos.

Como disse, a opção simplesmente deixa de existir a partir do dia do vencimento. O que caracteriza sua “saída” da carteira. Por ser uma operação com prazo de vida determinado, ela literalmente se encerra no prazo final, no dia do seu vencimento. Além disso, quem opera opções sabe que muitas vezes, por mais que o investidor queira, vender a opção a “qualquer preço” pode simplesmente não ser possível. Quantas vezes você já viu uma opção ficar com ordens de venda de 1¢ por dias e dias até o vencimento encerrá-la ?

Em relação ao fim da “vida” da opção, uma analogia semelhante ocorre com a operação de venda de uma opção. A pessoa pode vender, ela virar pó, e não ter a operação de compra para fechar o trade. Como no dia do vencimento ela deixa de existir, ela deixará de fazer parte da sua carteira, caracterizando o encerramento da operação.

Em suma: você não precisa “encerrar” a operação para considerá-la encerrada na situação descrita por ti, no caso dela virar .

Lhe indico a leitura do livro “Imposto de Renda no Mercado de Ações” para ampliar ainda mais os teus conhecimentos nesta área. 🙂

 

Imposto de Renda no Mercado de Ações

Nota do Site:
5 Moedas

Imposto de Renda no Mercado de Ações
Murillo Lo Visco

Editora: Novatec
Ano: 2012
Edição: 1
Número de páginas: 304
Acabamento: Brochura
Formato: Médio

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Espero ter lhe ajudado ! 😉

Abraços !

Estamos recolhendo o Imposto de Renda dos daytrades do jeito errado ?

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Nos últimos tempos venho recebendo alguns questionamentos sobre a forma com que devemos recolher o Imposto de Renda sobre operações daytrade em Bolsa. Mais especificamente, sobre o código adotado para isso:

Bom dia

Desculpe-me. Acho muito complicado fazer esses cálculos sozinho. Prefiro ater-me a estudar as melhores operações a fazer. Por isso gostaria de saber se existe algum serviço que faça isso para os investidores. Eu já contrato um site mas não estou confiante no serviço pois ele tem me emitido uma única DARF tanto para posição como para day trade e fiquei sabendo que existe um outro código de DARF para day trade.

Obrigado

Olá. Estou com dúvidas relativas ao recolhimento do IR em operações day trade. Suponhamos que eu tenha tido um lucro no day trade de 100 reais. A retenção feita foi de 1,00 , Como o lucro foi de 100 ainda tenho de recolher mais 19 reais. Como faço esse recolhimento? Utilizo o DARF com o código 6015 ou 8468? Supondo que o lucro no day trade tenha acontecido em maio de 2016 devo recolher os 19 reais até 30.06.16? Usando o SICALC para o cálculo e emissão do DARF ele só aceita o tipo de período como decendial ou semanal! Por favor me dê uma orientação de como proceder corretamente.

Estaríamos usando o código errado ? 😯

Antes de mais nada: você sabia da existência deste outro código ? Acredito que nem imaginava que houvesse um outro código para mesma finalidade. Não é mesmo ? Sabe por quê ? Simples … eles não têm a mesma função ! 😀

Isso mesmo ! Os códigos 6015 e 8468 são referentes ao recolhimento do Imposto de Renda sobre o lucro auferido em operações em Bolsa, porém tem finalidades diferentes.

Continue lendo …

Como faço para gerar as guias de lucros das ações ?

Pergunta:

Como faço para gerar as guias de lucros das ações?

 

Resposta:

Bom dia Camila,

Conheço algumas formas, falarei sobre as que uso. 😉

1 – Preencher o DARF manualmente

Você poderá adquirir em algumas papelarias (não sei se todas continuam vendendo como vendiam antigamente …) blocos – ou folhas separadas – de DARFs em branco para serem preenchidas. Você só precisará preencher os campos existentes, conforme detalho no post “Como pagar o Imposto de Renda de ações ?

Simples, rápido e prático. Com uma caneta você resolve o problema. 😀

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2 – Imprimindo o DARF diretamente do site da corretora

Algumas corretoras disponibilizam ferramentas (algumas de forma gratuita, outras cobrando pelo serviço) que calculam automaticamente o Imposto de Renda devido, mês a mês. O sistema apresenta na tela, arquiva os dados e também te permite emitir o DARF mensal para recolhimento do IR.

Além disso o sistema gera automaticamente um relatório, no final do ano, para ser usado na declaração anual do IR. 😉

3 – Usando o SICALC criado pela Receita Federal

Outra alternativa BEM interessante é usar um programa criado pela própria Receita. Ele ajuda de diversas maneiras: permite imprimir o DARF, após você preencher os dados, além de oferecer uma calculadora que atualiza de forma automática (usa base de dados do Banco Central) as multas e juros, para o caso de atraso no pagamento.

Falei sobre ele no post “Deixei de recolher o Imposto de Renda no ano passado. Como faço para pagá-lo agora ?

Espero ter lhe ajudado. 🙂

Abraços !

Como fazer a compensação de prejuízo com ações e opções na Bolsa ?

Pergunta:

Bom dia Zé, tudo bem?

Estou precisando de uma ajuda para esclarecer uma questão muito importante referente a compensação de perdas no mercado de renda variável.

Recentemente eu abaixei um e-book sobre opções (autor Fernando Góes) e nele ele escreve a seguinte frase:

\”Então só o prejuízo com opções gera crédito tributário para abater o pagamento de IR sobre ganhos com opções.
E o mesmo vale para ações, fundos imobiliários, minicontratos, etc.\”

Recentemente li dois livros sobre tributação no mercado de renda variável (Imposto de Renda no Mercado de Ações e Imposto de Renda nas Bolsas de Valores) e ambos mencionam que o que diferenciam a compensação do prejuízo é a operação comum da day trade.

Veja a citação contida no livro Imposto de Renda no Mercado de Ações:

\”Pode haver, por exemplo, compensação de perda no mercado à vista com ganho líquido no mercado de opções, desde que seja respeitada a regra de compensação de \”comum com comum\” e \”day trade com day trade\”.

E aí? Você com sua longa experiência em operações com opções pode me ajudar a esclarecer quais das informações é a correta?

Um abraço.

Resposta:

Bom dia Kelson,

Acredito que tenha havido alguma falha de interpretação por parte do autor … O que você leu nos livros é a forma correta de proceder. 🙂

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“Tive prejuízo em minhas operações em Bolsa. Preciso gerar um DARF ?”

Pergunta:

Zé… esse mês de maio eu cometi um equívoco e acabei vendendo variadas ações no swing trade, cujo valor total ultrapassou os 20k, contudo, os prejuízos excederam (e muito) os lucros. Gostaria demais da sua ajuda. Eu vendi:

-Cmig4 – 2mil açoes com PM de 6,87 por 6,25;
-Rumo3 – 1mil ações com PM de 4,50 por 3,83;
-Lame4 – 300 ações com PM de 15,50 por 15,35;
-Jbss3 – 200 ações com PM de 9,50 por 10,30;
-Hype3 – 23 ações com PM de 29,99 por 28,53.
Toatalizou em vendas R$23.851.

Como viu, muito prejuízo e merreca de lucro.
Como declarar o IR corretamente?
Preciso gerar Darf, ou faço na minha declaração anual?
Preciso realmente declarar? Mesmo com tanto prejuízo?
Me ajuda, por favor.

Obrigado, e parabéns pelo site. Excelente!

Resposta:

Bom dia Dudu,

Achei por bem trazer a resposta a este comentário feito no post “Como pagar o Imposto de Renda de ações ?” para um espaço exclusivo. Fiz isso pois tenho visto muita gente com dúvidas parecidas com essa, um engano básico e de solução bem simples. E para alguns, agradável. 😉

A estratégia de vender menos de R$20.000,00 por mês em ações, para ficar isento do Imposto de Renda sobre o lucro em ações já é de conhecimento de muitos de vocês, e já foi tema de outros posts aqui no Clube. O último foi esse: Como pagar menos Imposto de Renda no investimento em ações ?

Mas na pergunta do Dudu, vi uma dúvida simples, de base.

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